De acordo com as informações fornecidas pela Contabilidade da Companhia Industrial Plutão Ltda., responda à questão.
• Data base do cálculo: Primeiro trimestre de 2019
• Enquadramento fiscal: Lucro Real Trimestral
• Lucro Líquido Antes dos impostos
Diretos (IRPJ e CSLL) R$ 1.264.000,00
Como informações adicionais, a contabilidade forneceu:
• Adições temporárias: R$ 178.000,00
• Adições permanentes: R$ 22.000,00
• Exclusões permanentes: R$ 45.500,00
• Exclusões temporárias: R$ 18.500,00
A Empresa apresenta, ainda, expectativa de geração de lucros tributáveis futuros, determinada em estudo técnico aprovado pela Administração. Com isso, os prejuízos fiscais acumulados, no montante de R$ 400.000,00, deverão ser utilizados pela Empresa para o referido cálculo.
A soma dos valores, em reais, do imposto de renda e do respectivo adicional do imposto de renda é de